Princip rada testera kapaciteta transformatora uključuje dva aspekta. Jedan je gubitak histereze. Kada izmjenična struja prođe kroz transformator, smjer i veličina linije magnetske sile koja prolazi kroz silikonski čelični lim transformatora će se promijeniti u skladu s tim, uzrokujući da se molekuli unutar silikonskog čeličnog lima trljaju jedni o druge i oslobađaju toplinsku energiju, na taj način gubitak dijela električne energije, što se naziva gubitkom histereze. Drugi je gubitak vrtložne struje, kada transformator radi. Kada magnetna linija sile prolazi kroz željezno jezgro, indukovana struja će se generisati u ravni koja je okomita na magnetnu liniju sile. Pošto ova struja formira zatvorenu petlju i cirkuliše u obliku vrtloga, naziva se vrtložna struja. Postojanje vrtložne struje zagrijava željezno jezgro i troši energiju. Ovaj gubitak se naziva gubitkom vrtložne struje. Efikasnost transformatora je usko povezana sa nivoom snage transformatora. Općenito, što je veća snaga, to je manji omjer gubitka i izlazne snage i veća je efikasnost. Naprotiv, što je manja snaga, to je niža efikasnost.
Princip rada testera kapaciteta transformatora je da se u generatoru, bilo da se zavojnica kreće kroz magnetsko polje ili se magnetsko polje kreće kroz fiksni kalem, električni potencijal može inducirati u zavojnici. U oba slučaja vrijednost magnetskog fluksa je nepromijenjena, ali se mijenja broj magnetnog fluksa poprečnog lanca sa zavojnicom, što je princip međusobne induktivnosti. Transformator je uređaj koji koristi elektromagnetnu međusobnu induktivnost za transformaciju napona, struje i impedanse.
